Разлика между акредитива и банкова гаранция

Акредитив (L / C) е финансов инструмент, използван като доказателство за кредитоспособност, издаден от банката на купувача, относно неговата кредитна история. Лицензът често се бърка с банкова гаранция, тъй като те споделят някои общи характеристики като двете играят значителна роля в търговското финансиране, когато страните по сделките не са установили бизнес отношенията.

Въпреки това, двете се различават в позицията на банката спрямо купувача и продавача на стоки и услуги. А банкова гаранция е гаранция, дадена от банката на продавача, че ако купувачът по подразбиране извърши плащане, банката ще плати на продавача. Следователно, за да разберете по-добре условията, всичко, което трябва да знаете, е разликата между акредитива и банкова гаранция, затова прочетете.

Съдържание: Акредитив

1. Сравнителна диаграма
2. дефиниция
3. Ключови разлики
4. заключение

Сравнителна диаграма

Основа за сравнение	Акредитив	Банкова гаранция
значение	Акредитивът е финансов документ за сигурни плащания, т.е. задължение на банката на купувача да извърши плащане на продавача срещу посочените документи.	Банкова гаранция е гаранция, дадена от банката на бенефициента от името на заявителя, за извършване на плащане, ако заявителят не изпълни плащането.
отговорност	първичен	Втори
риск	По-малко за търговец и повече за банка.	Повече за търговец и по-малко за банка.
Включени страни	5 или повече	3
По подразбиране	Не изчаква неизпълнението на заявителя и бенефициента да се позове на гаранция.	Става активен само когато кандидатът по подразбиране извърши плащане.
плащане	Плащането се извършва само когато е изпълнено посоченото условие.	Плащането се извършва при неизпълнение на задължение.
Подходящ за	Внос и износ на бизнес	Правителствени договори

Определение на акредитива

Акредитивът е официален документ, който банка издава от името на купувача на продавача. В документа се посочва, че банката ще уважи тегленията, изтеглени от купувача, за стоките, доставени му, при условие че условията, изписани в документа, са изпълнени от доставчика (продавача).

Продавачът трябваше да спазва всички условия, определени от купувача и посочени в акредитива. Освен това той трябва да докаже съответствието с условията, като представи документални доказателства заедно със съответната документация за превоз. След като бъдат изпълнени условията, банката ще преведе средствата на продавача. Функциите, изпълнявани от акредитива, са:

• Премахване на кредитния риск, ако банката има добро състояние.
• Намаляване на несигурността, тъй като търговецът е запознат с условията, които трябва да бъдат изпълнени, за да получи плащане.
• Предлага безопасност на купувача, който иска да извърши плащане, само ако са спазени условията, посочени в акредитива.

Различни видове акредитив включват зрение L / C, Usance L / C, въртящ се L / C, неотменим L / C, режим на готовност L / C, потвърдено L / C и така нататък.

Определение на банкова гаранция

Банкова гаранция се отнася до договор, при който банката дава гаранция от името на клиента на бенефициента, че банката ще бъде отговорна за плащането, в случай че клиентът не изпълни задълженията си за изпълнение. В това споразумение банката действа като гаранция за възстановяване на дълга в рамките на три работни дни, ако той не бъде изплатен от заявителя.

Те се използват за намаляване на риска от загуба, свързан с търговските договори. За това банката получава определен размер комисионна въз основа на гарантираната сума. Освен това банката не е длъжна да извърши плащане, т.е. може да откаже да извърши плащане, ако вземането бъде установено за незаконно. Има два вида банкова гаранция:

• Финансова гаранция
• Гаранция за изпълнение

Основни разлики между акредитив и банкова гаранция

Посочените по-долу точки са забележителни, що се отнася до разликата между акредитива и банкова гаранция:

1. Акредитивът е ангажимент на банката на купувача към банката на продавача, че той ще приеме представените от продавача фактури и ще извърши плащане при определени условия. Гаранция, дадена от банката на бенефициента от името на заявителя, за извършване на плащане, ако заявителят не изпълни плащането, се нарича банкова гаранция.
2. В акредитива основната отговорност се носи единствено от банката, която събира плащания от клиента след това. От друга страна, при банкова гаранция банката поема отговорност, когато клиентът не успее да извърши плащане.
3. Когато става въпрос за риск, акредитивът е по-рисков за банката, но по-малко за търговеца. За разлика от тях, банковата гаранция е по-рискова за търговеца, но по-малко за банката.
4. Има пет или повече страни, участващи в транзакция на акредитив, например в заявителя, бенефициента, издаващата банка, съветващата банка, банката, която преговаря и банката, потвърждаваща (може или не може да бъде). За разлика от тях, само три страни участват в банкова гаранция, т.е. кандидат, бенефициент и банкер.
5. В акредитив плащането се извършва от банката, когато стане дължимо, така че да не чака неизпълнението на заявителя и бенефициента да се позове на задължение. Обратно, банковата гаранция влиза в сила, когато заявителят не изпълни плащанията си с бенефициента.
6. Акредитивът гарантира, че сумата ще бъде изплатена, стига услугите да се извършват по определен начин. За разлика от банковата гаранция смекчава загубата, ако страните по гаранцията не отговарят на предвидените условия.
7. Акредитивът е подходящ за внос и износ. За разлика от тях банкова гаранция отговаря на държавните договори.

заключение

Акредитивът се използва широко в международната търговия, но с течение на времето започна и неговото използване във вътрешната търговия. Независимо дали е глобален пазар или местен, като купувач винаги трябва да плащате за покупките си, което се улеснява с акредитива. От друга страна, банковата гаранция се използва за изпълнение на различни бизнес задължения, при което банката действа като гаранция и гарантира бенефициент, която е необходима за изпълнение на бизнес изискванията.