Разлика между Базел 1 2 и 3

Ключова разлика - Базел 1 срещу 2 срещу 3
 

Базалните споразумения са въведени от Базелския комитет за банков надзор (BCBS), комитет на банковите надзорни органи, който беше учреден от управителите на централната банка на групата на десетте държави (G-10) през 1975 г. Основната цел на този комитет е: предоставят насоки за банковите разпоредби. BCBS издаде 3 споразумения, наречени Базел 1, Базел 2 и Базел 3 досега с намерението да засили банковата доверие чрез засилване на банковия надзор в световен мащаб. Ключовата разлика между Базел 1 2 и 3 е, че Базел 1 е създаден за определяне на минимално съотношение на капитала към рисково претеглени активи за банките, докато Базел 2 е създаден за въвеждане на надзорни отговорности и за допълнително засилване на минималното капиталово изискване, а Базел 3 за насърчаване на нуждата за буфери за ликвидност (допълнителен слой от собствен капитал).

СЪДЪРЖАНИЕ
1. Преглед и ключова разлика
2. Какво е Базел 1
3. Какво е Базел 2
4. Какво е Базел 3
5. Паралелно сравнение - Базел 1 срещу 2 срещу 3
6. Резюме

Какво е Базел 1?

Базел 1 е освободен през юли 1988 г., за да осигури рамка за управление на риска от гледна точка на капиталовата адекватност на банката. Основната грижа тук беше адекватността на капитала на банките. Една от основните причини за това беше кризата в латинската Америка за дълг през началото на 80-те години, когато комитетът осъзна, че съотношението на капитала на международните банки намалява с течение на времето. Минималното съотношение на капитала към рисково претеглените активи от 8% бе заявено, че е приложено в сила от 1992 г..

Базел 1 също определи общите разпоредби, които могат да бъдат включени в изчисляването на минималния необходим капитал.

Например Споразумението конкретизира насоки как да се разпознаят ефектите на многостранното нетиране (споразумение между две или повече банки за уреждане на редица транзакции заедно, тъй като е рентабилно и пестене на време, за разлика от индивидуалното им уреждане) през април 1995 г..

Какво е Базел 2?

Основната цел на Базел 2 беше да замени минималното капиталово изискване с необходимостта от извършване на надзорен преглед на капиталовата адекватност на банката. Базел 2 се състои от 3 стълба. Те са,

• Минимални капиталови изисквания, които се стремяха да разработят и разширят стандартизираните правила, заложени в Базел 1
• Надзорен преглед на капиталовата адекватност на институцията и процеса на вътрешна оценка
• Ефективно използване на оповестяването като лост за укрепване на пазарната дисциплина и насърчаване на надеждни банкови практики

Новата рамка е създадена с намерението да се подобри начинът, по който регулаторните капиталови изисквания отразяват основните рискове, и по-добре да се справи с финансовите иновации, възникнали през последните години. Промените, насочени към възнаграждение и насърчаване на непрекъснатите подобрения в измерването и контрола на риска.

Какво е Базел 3?

Необходимостта от актуализация на Базел 2 се почувства особено с финансовия крах на Lehman Brothers - глобална компания за финансови услуги, която беше обявена в несъстоятелност през септември 2008 г. Проблемите в корпоративното управление и управлението на риска доведоха до развитието на това споразумение, което ще бъде в сила от 2019 г. нататък. Банковият сектор влезе във финансовата криза с твърде много лостове и недостатъчни ликвидни буфери. По този начин основната цел на Базел 3 е да определи допълнителен слой от общ капитал (буфер за запазване на капитала) за банките. При нарушение ограничава изплащанията, за да помогне за удовлетворяването на минималното общо изискване за собствен капитал. Освен това в Базел 3 са включени и следните насоки.

• Антицикличен капиталов буфер, който поставя ограничения върху участието на банките в кредитни бусове за цялата система с цел намаляване на загубите им от бюро
• Коефициент на ливъридж - минимален размер на капитала, който поглъща загубата, спрямо всички активи на банката и задбалансовите експозиции, независимо от рисковото претегляне
• Изисквания за ликвидност - минимален коефициент на ликвидност, коефициентът на покритие на ликвидността (LCR), предназначен да осигури достатъчно пари за покриване на нуждите от финансиране за период от 30 дни на стрес; по-дългосрочно съотношение, Нетното стабилно съотношение на финансиране (NSFR), предназначено да разреши несъответствията на падеж в целия баланс
• Допълнителни предложения за системно важни банки, включително изисквания за допълнителен капитал, увеличен условен капитал и засилени механизми за трансграничен надзор и разрешаване

  

  Фигура _1: Критериите за кредитиране на банките бяха основен принос за финансовата криза през 2008 г.   

Каква е разликата между Базел 1 2 и 3?

Базел 1 срещу 2 срещу 3
Базел 1	Базел 1 е създаден с основната цел да се изброят минимално капиталово изискване за банките.
Базел 2	Базел 2 е създаден за въвеждане на надзорни отговорности и за допълнително засилване на минималното капиталово изискване.
Базел 3	Основният акцент на Базел 3 беше да се определи допълнителен буфер на собствения капитал, който да се поддържа от банките.
Рисково фокусиране
Базел 1	Базел 1 има минимален фокус върху риска от трите споразумения.
Базел 2	Базел 2 въведе 3-стълбовия подход за управление на риска.
Базел 3	Оценка на ликвидния риск в допълнение към рисковете, посочени в Базел 2, беше въведена от Базел 3.
Разгледани рискове
Базел 1	В Базел 1 се взема предвид само кредитният риск.
Базел 2	Базел 2 включва широк спектър от рискове, включително операционни, стратегически и репутационни рискове.
Базел 3	Базел 3 включва рискове за ликвидност в допълнение към рисковете, въведени от Базел 2.
Предсказуемост на бъдещите рискове
Базел 1	Базел 1 е назад изглеждащ, тъй като разглежда само активите в текущото портфолио на банките.
Базел 2	Базел 2 е перспективен в сравнение с Базел 1, тъй като изчислението на капитала е чувствително към риска.
Базел 3	Базел 3 гледа напред, тъй като макроикономическите фактори на околната среда се вземат предвид в допълнение към индивидуалните критерии на банката.

Обобщение - Базел 1 срещу 2 срещу 3

Разликата между съгласията Базел 1 2 и 3 се дължи главно на разликите между техните цели, с които са създадени да постигнат. Въпреки че са много различни в представените от тях стандарти и изисквания, всички 3 се ориентират по такъв начин, че да управляват банковите рискове в светлината на бързо променящата се международна бизнес среда. С напредъка на глобализацията банките са взаимосвързани навсякъде по света. Ако банките поемат неизчислени рискове, могат да възникнат катастрофални ситуации поради огромния размер на включените средства и негативното въздействие може скоро да бъде разпръснато сред много държави. Финансовата криза, която започна през 2008 г. и причини значителна икономическа загуба, е най-краткият пример за това.

справка:
1. „История на Базелския комитет.“ История на Базелския комитет. N.p., 09 окт. 2014. Web. 16 февруари 2017г.
2. „Казус: Сривът на Братя Леман.“ Investopedia. N.p., 03 март 2016. Web. 16 февруари 2017г.
3. „Базелско споразумение.“ Investopedia. N.p., 15 май 2007. Web. 20 февруари 2017г.
4. Амадео, Кимбърли. „Какво предизвика финансовата криза през 2008 г. и може ли да се случи отново?“ Балансът. N.p., n.d. Web. 20 февруари 2017г.

С любезност на изображенията:
1. „Ипотечни ипотечни източници на първокласни периоди, 1996-2008 г.“ от Националната комисия за причините за финансовата и икономическа криза в Съединените щати - окончателен доклад на Националната комисия за причините за финансовата и икономическа криза в Съединените щати, стр. 70 фигура 5.2 (Public Domain) чрез Wikimedia на Commons