Разлика между отчета за паричния поток и прогноза за паричните потоци

Отчет за паричните потоци спрямо прогноза за паричните потоци
 

Тези, които се учат да разбират различни финансови отчети, трябва да се научат да разбират разликата между отчета за паричния поток и прогноза за паричните потоци, тъй като предоставят два различни погледа на финансовото здраве на организацията. Предприятията подготвят редица финансови отчети, включително отчети за приходите, баланси и отчети за паричните потоци, за да определят финансовото състояние на компанията. Отчет за паричните потоци предлага общ преглед на притока и оттока на пари в брой за периода, като предоставя полезен преглед на паричната позиция на фирмата. Прогнозите за паричния поток, от друга страна, предлага футуристичен поглед върху притока и оттока и помага на мениджърите да планират бизнес дейности за бъдещето. Следващата статия разглежда по-подробно всеки отчет и подчертава приликите и разликата между отчета за паричния поток и прогноза за паричния поток.

Какво е отчет за паричните потоци?

Отчетът за паричните потоци на фирмата предлага ясен преглед на това как се извършват операциите на компанията, откъде идват средствата и как се изразходват тези средства. Отчетът за паричните потоци ясно показва движението на паричните средства около бизнеса и предлага кратка снимка на паричната позиция на фирмата. Всички тези парични постъпления и плащания след това се сумират заедно, за да се получи цифра, известна като нетния паричен поток, който по същество е парите, които са останали, след като всички пари, които влизат и излизат, са осчетоводени. Отчетът за паричните потоци е разделен на няколко раздела, които включват: оперативни дейности, инвестиционни дейности и дейности по финансиране. Оперативните дейности са онези дейности, които помагат на компанията да генерира приходи. Инвестиционните дейности се отнасят до всякакви движения на пари в инвестициите на фирмата и всякакви дългосрочни инвестиции. Дейностите по финансиране се отнасят за всички дейности, свързани с акционерите и кредиторите на фирмата. Ако отчетът за паричните потоци е съставен точно, сумите от тези три сегмента трябва да се добавят към общия паричен поток на фирмата.

Какво е прогноза за паричните потоци?

Прогнозата за паричните потоци е оценка на всякакви парични потоци и оттоци, които една фирма трябва да очаква в бъдеще. Прогнозите за паричния поток също вземат предвид ефекта, който определени разходи и инвестиции ще имат върху бъдещия нетен паричен поток на фирмата. Прогноза за паричните потоци предлага на ръководителите ясен преглед на финансовата осъществимост и жизнеспособността на определени бизнес дейности и решения. Точна прогноза на паричния поток предлага добра оценка на паричните потоци на фирмата. Това помага при финансовото планиране, тъй като предприятията могат да планират плащания към доставчици и доставчици, както и да планират вътрешни парични потоци за разходи като наем, заплати, реклама и др. За да създаде прогноза за паричните потоци, една компания трябва първо да определи целта за които е необходима проекция. Определянето на целта също ви казва за какъв период от време трябва да се направи проекцията. Ако прогнозата е с цел определяне на рентабилността в края на годината, финансовите мениджъри трябва да анализират сумите на входящите и отливите, които са направени през финансовата година. Продажбите представляват най-голямата част от паричните потоци за годината, въпреки че данните за продажбите са доста трудни за прогнозиране. Повечето компании използват исторически данни за продажбите за тази цел.

Каква е разликата между отчета за паричния поток и прогноза за паричните потоци?

Отчет за паричните потоци и прогноза за паричните потоци са както финансови отчети, които са изготвени с цел да получат ясна картина на финансовото състояние на фирмата. Докато отчетът за паричните потоци предлага общ преглед на притока и оттоците на текущата година на фирмата, прогнозирането на паричните потоци от друга страна проектира притоците и оттоците на компанията, които се очакват в бъдеще. Докато и двамата предлагат на ръководителите допълнителна информация за вземане на решения, по-специално прогнозирането на паричните потоци предлага подробна информация за бъдещо планиране. Прогнозата за паричния поток помага на предприятията да вземат важни решения относно финансите на фирмата. Точните прогнози на паричния поток са от съществено значение за финансовото здраве на дадена фирма.

Резюме:

Отчет за паричните потоци спрямо прогноза за паричните потоци

• Отчет за паричните потоци на фирмата предлага ясен преглед на това как се извършват операциите на компанията, откъде идват средствата и как се изразходват тези средства.

• Отчетът за паричните потоци ясно показва движението на паричните средства около бизнеса и предлага кратка снимка на паричната позиция на фирмата.

• Прогнозата за паричните потоци е оценка на всякакви парични притоци и отливи, които една фирма трябва да очаква в бъдеще.

• Точна прогноза на паричния поток предлага добра оценка на паричните потоци на фирмата. Това подпомага финансовото планиране, тъй като предприятията могат да планират плащания към доставчици и доставчици, както и да планират вътрешни парични потоци и разходи.

• Отчетите за паричните потоци и прогнозите за паричните потоци са както финансови отчети, които са изготвени с цел да получат ясна картина на финансовото състояние на фирмата.

Допълнителна информация:

1. Разлика между потока на фонда и паричния поток