Разлика между фиксиран и плаващ заряд

Фиксирана срещу плаваща такса
 

Фиксираните и плаващи такси са механизми, използвани за осигуряване на кредитор за сигурност върху активите на кредитополучателя. Основната разлика между двата вида се състои във видовете активи, държани като обезпечение, и гъвкавостта при разпореждане с актива през срока на заема. Избраният тип такса също ще повлияе на риска от загуба на кредитора и гъвкавостта на кредитополучателя при извършване на бизнес операции. Статията предлага ясен преглед на всеки термин и обяснява как те са сходни и различни помежду си.

Какво е фиксирана такса?

Фиксирана такса се отнася до някакъв вид заем или ипотека, която използва дълготраен актив като обезпечение за обезпечаване на изплащането на заема. Дълготрайните активи, които могат да бъдат използвани като обезпечение с фиксирана такса, включват земя, машини, сгради, акции и интелектуална собственост (патенти, търговски марки, авторски права и др.). В случай, че кредитополучателят е просрочил кредита си, банката може да продаде основния актив и да възстанови загубите им. Поради това изискване, когато се извършва фиксирана такса върху дълготраен актив, кредитополучателят / длъжникът не може да се разпорежда с актива и активът трябва да бъде държан от кредитополучателя, докато не се извърши цялостното погасяване на кредита. Има случаи, в които активът се освобождава; обаче кредитополучателят ще трябва да получи съгласие от заемодателя за това.

Фиксирана такса е от полза за заемодателя, тъй като дава по-високо ниво на сигурност и по-нисък риск от загуба. От друга страна обаче фиксираната такса може да намали гъвкавостта на разположение на кредитополучателя.

Какво е плаващ заряд?

Плаваща такса се отнася до заем или ипотека върху актив, който има стойност, която се променя периодично, за да осигури погасяване на заема. В този случай могат да се използват активи, които нямат постоянна стойност или не са дълготрайни активи, като инвентаризация на запасите. При плаваща такса кредитополучателят има свободата да разпорежда актива (например да продава акции) в хода на обичайната бизнес дейност. В случай, че кредитополучателят е просрочил кредита си, плаващата такса замръзва и става фиксирана такса, а запасите, останали от момента на неизпълнение, не могат да бъдат унищожени и ще бъдат използвани като фиксирана такса за възстановяване на неизплатения дълг.

Плаващата такса е благоприятна за длъжника, тъй като осигурява по-голяма гъвкавост и не обвързва средства или операции, тъй като търговията може да продължи както обикновено, докато не настъпи неизпълнение. Другото предимство на използването на плаваща такса е, че дори по-малките фирми, които нямат големи дълготрайни активи, могат да заемат средства. Плаващата такса обаче може да не е от полза за банката, тъй като съществува по-голям риск, свързан с това, че стойността на оставения актив може да не е достатъчна за възстановяване на общата сума на кредита.

Фиксирана срещу плаваща такса

Фиксираните и плаващи такси са сходни помежду си, тъй като и двата механизма се използват за осигуряване на кредитора за сигурност върху активите на кредитополучателя. Основната разлика между фиксирана и плаваща такса е, че способността и гъвкавостта, която предоставя на длъжника / кредитополучателя при разпореждане с активи. Фиксирана такса е от полза за кредитора, тъй като предлага на кредитора по-голяма сигурност над заема, но може да бъде проблематична за кредитополучател, който трябва да поддържа актива, докато дългът не бъде погасен.

Плаващата такса е от полза за кредитополучателя, тъй като активът може да бъде използван в нормалния бизнес, докато не настъпи неизпълнение. Въпреки това плаващата такса е рискована за заемодателя, който може да не е в състояние да възстанови общите загуби.

Резюме:

Разлика между фиксиран и плаващ заряд

• Фиксираните и плаващи такси са механизми, използвани за осигуряване на кредитор за сигурност върху активите на кредитополучателя.

• Фиксирана такса се отнася до заем или ипотека от някакъв вид, който използва дълготраен актив като обезпечение за обезпечаване на изплащането на заема.

• Плаваща такса се отнася до заем или ипотека върху актив, който има стойност, която периодично се променя, за да осигури погасяване на заема.