Разлика между квалифицирана и неквалифицирана ануитетност

Ключова разлика - квалифицирана срещу неквалифицирана ануитет
 

Ануитетът е инвестиция, от която се правят периодични тегления. За да инвестира в анюитет, инвеститорът трябва да разполага с голяма сума пари, която да бъде инвестирана наведнъж и тегленията ще се извършват за определен период от време. Ануитетите могат да бъдат разделени на две основни категории като квалифицирани и неквалифицирани. Ключовата разлика между квалифицирана и неквалифицирана рента е тази квалифицирана рента е рента, която отговаря на условията за приспадане на данъци докато неквалифицирана рента е рента, която не отговаря на условията за приспадане на данъци, тъй като инвеститорът вече е платил данъци по фонда при неговото създаване.

СЪДЪРЖАНИЕ
1. Преглед и ключова разлика
2. Какво е квалифицирана ануитетност
3. Какво е неквалифицирана рента
4. Паралелно сравнение - квалифициран срещу неквалифициран ануитет
5. Резюме

Какво е квалифицирана ануитетност?

Квалифицираната рента се нарича анюитет, който отговаря на условията за приспадане на данъци. Според Службата за вътрешни приходи (IRS), когато се извършва разпределение до анюитет, той подлежи на облагане с данък върху дохода. Тъй като квалифицираната анюитетна оферта натрупва отсрочени данъчни приходи и има атрактивни данъчни предимства, те се считат за привлекателна инвестиционна възможност.

По-долу са дадени някои примери за квалифицирани анюитети.

Индивидуална пенсионна сметка (IRA)

С IRA инвеститорът инвестира определена сума пари за пенсионни спестявания в сметка, създадена чрез работодателя на инвеститора, банкова институция или инвестиционен посредник. В IRAs средствата се разпределят в различни възможности за инвестиране, за да се генерира възвръщаемост. Има два основни типа широко използвани IRAs: IRA и Roth IRA.

Традиционен IRA

При това средствата не се облагат с данък, докато не бъдат изтеглени. Ако средствата се изтеглят преди края на пенсионния период, на застрахователната компания се плаща 10% неустойка. Ако данъчната ставка в края на пенсионирането е по-ниска, това е по-изгодно.

Рот ИРА

В Roth IRA годишните вноски се правят със средствата след данъчно облагане. Няма да се начислява данъчна такса при изтегляне при пенсиониране; следователно, ако данъчните ставки са по-високи към момента на пенсиониране, този вариант е по-изгоден в сравнение с традиционния IRA.

План 401 (k)

401 (к) план е инвестиционен план, създаден от работодателите, за да направят вноски за отсрочване на заплатите за отговарящи на условията служители на база данъчна основа.

403 (б) план

403 (б) планът е план за пенсиониране, подобен на 403 (б) за служители в държавни училища и организации, освободени от данъци. Това също е посочено като План за покрита данъчна рента (TSA).

Фигура 01: 401 (k) е една от широко използваните квалифицирани анюитети

Какво е неквалифициран ануитет?

Неквалифицираната рента е анюитет, който не отговаря на условията за приспадане на данъци, тъй като инвеститорът вече е платил данъци за фонда при създаването му. Единствено спечелената лихва е облагаема с неквалифициран анюитет, когато лихвата се изтегли. Ако инвеститорът реши да изтегли основната сума, данъците няма да се дължат върху същата. По-долу са дадени някои примери за неквалифицирана рента.

Запаси

Запасите са инвестиции, които представляват собственост в компания. Общите и предпочитаните акции са основните видове запаси. Обикновените акционери имат право на глас, докато привилегированите акционери не са.

Взаимни фондове

Взаимният фонд е инвестиционен инструмент, при който средствата се събират от голям брой инвеститори, които споделят взаимна инвестиционна цел. Взаимният фонд се управлява от мениджър на фонд, който прави инвестиции в редица опции като акции, облигации и инструменти на паричния пазар с намерение да реализира капиталова печалба.

Каква е разликата между Квалифицирана и Неквалифицирана Ануитет?

Квалифициран срещу неквалифициран ануитет
Квалифицирана рента се нарича анюитет, който отговаря на условията за приспадане на данъци.	Неквалифицираната рента е рента, която не отговаря на условията за приспадане на данъци.
противоположен
Квалифицираната рента е предсрочна инвестиция.	Неквалифицираният анюитет е инвестиция след данъчно облагане.
Примери
IRAs, планове 401 (k) и 403 (b) са популярни примери за квалифицирана рента	Акциите и взаимните фондове са широко използвани неквалифицирани анюитети.
Ограничения на IRS
IRS ограничава годишните вноски за квалифицирана рента.	Ограниченията на IRS за годишни вноски не се прилагат за неквалифициран анюитет.

Обобщение - Квалифициран срещу неквалифициран ануитет

Ключовата разлика между квалифицирана и неквалифицирана рента зависи от това дали анюитетът отговаря на условията за приспадане на данъци (квалифициран анюитет) или не отговаря на условията за приспадане на данъци (неквалифицирана рента). И двата вида анюитети имат 10% неустойка за предсрочно изтегляне, ако инвеститорът е под 59,5 години. Освен това инвеститорите трябва да започнат да внасят вноски, след като навършат 70,5 години, независимо дали рентата е квалифицирана или неквалифицирана.

справка:
1. " Квалифицирани и неквалифицирани анюитети. " Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22 май 2017 г.. .
2. Следват Дъглас Макдоналд, Маркетинг за изпълнение на акаунти и Analytics. „Вашият път към финансовата сигурност.“ LinkedIn SlideShare. N.p., 31 август 2015. Web. 22 май 2017 г.. .
3. „Как се начислява моята рента?“ Анюитет 123. N.p., 04 септември 2014 г. Web. 22 май 2017 г.. .

С любезност на изображенията:
1. “401k-историческа карта” от BlairSnow - Собствена работа (CC BY-SA 3.0) през Wikimedia на Commons