Разлика между дисконтиране на сметки и факторинг
Share
Дисконтирането на сметки и факторингът са два вида краткосрочни финанси, чрез които финансовите изисквания на една компания могат бързо да бъдат изпълнени. Първата е свързана с вземането на заеми от търговската банка, докато втората е свързана с управлението на дълговете по книгите.
Терминът факторинг включва цели търговски дългове на клиент. От друга страна, отстъпка на сметката включва само онези търговски дългове, които са подкрепени от вземания по сметки. Накратко, дисконтирането на сметки предполага аванс срещу сметката, докато факторингът може да се разбира като пряка покупка на търговски дълг.
Така че има фина линия на разликите между дисконтиране на сметки и факторинг, които са обяснени в статията, предоставена по-долу.
Съдържание: Дисконтиране на сметки срещу факторинг
- Сравнителна диаграма
- дефиниция
- Ключови разлики
- заключение
Сравнителна диаграма
| Основа за сравнение | Отстъпка на сметки | Факторинг |
|---|---|---|
| значение | Търгуването на сметката преди да стане дължимо за плащане на цена, по-ниска от номиналната й стойност, е известна като дисконтиране на сметката. | Финансовата транзакция, при която бизнес организацията продава счетоводни дългове към финансовата институция, е известна като Факторинг. |
| уговорка | Цялата сметка се дисконтира и плаща при извършване на транзакцията. | Коефициентът дава максимална част от сумата като аванс, когато се извърши транзакцията, и останалата сума към момента на сетълмента. |
| страни | Чекмедже, Drawee и Payee | Фактор, Длъжник и Клиент |
| Тип | Прибягвайте само | Прибягване и без прибягване |
| Управляващ устав | Законът за договаряне на инструменти от 1881г | Няма такъв конкретен акт. |
| Доходи на финансиращи | Такси или лихви за отстъпка | Финансистът получава лихва за финансови услуги и комисионна за други съюзнически услуги. |
| Възлагане на задължения | Не | да |
Дефиниция на дисконтиране на сметки
Дисконтирането на мените е процес на търговия или продажба на менителницата на банката или финансовата институция, преди да е узрял, на цена, по-ниска от номиналната му стойност. Отстъпката от менителницата ще се основава на оставащото време за падежа й и риска, свързан с нея.
На първо място, банката се задоволява с достоверността на чекмеджето, преди да спечели пари. След като се удовлетвори от кредитоспособността на теглича, банката ще отпусне пари след приспадане на таксите за дисконтиране или лихвите. Когато банката закупи сметката за клиента, тя става собственик на съответните сметки. Ако клиентът забави плащането, той трябва да плати лихва според предписаните ставки.
Освен това, ако клиентът по подразбиране плати сметките, кредитополучателят носи отговорност за същите, както и банката може да упражнява правата на заложника върху стоките, предоставени на клиента от кредитополучателя..
Определение на факторинг
Факторингът е транзакция, при която клиентът или кредитополучателят продава своите дългови отчети към фактора (финансовата институция) с отстъпка. След закупуване на вземанията фактор финансира, пари за тях след приспадане на следното:
- Подходящ марж (резерв)
- Такси за лихви за финансовите услуги
- Комисионни за допълнителни услуги.
Сега клиентът препраща събирането от клиента към финансовата институция или той дава инструкцията да препрати плащането директно към фактора и урежда балансовите такси. Банката предоставя следните услуги на клиента: Кредитно разследване, Поддръжка на главницата на длъжници, Събиране на дългове, Кредитни отчети за длъжници и т.н..
Графично представяне на факторинг
Видовете факторинг са под:
- Разкрит факторинг: Всички страни знаят за режима на факторинг.
- Неразкрит факторинг: Страните не знаят за договореността за факторинг.
- Прибягване до факторинг: В случай на неизплащане от страна на клиента, кредитополучателят плаща сумата на лошите задължения.
- Факторинг без регрес: Самите фактори носят размера на лошия дълг и затова процентът на комисионната е по-висок.
Основни разлики между дисконтиране на сметки и факторинг
Следните са основните разлики между дисконтиране на сметки и факторинг:
- Продажба на сметки с отстъпка в банката, преди падежа ѝ е известна като Bill Discounting. Продажбата на длъжниците във финансова институция с отстъпка е Факторинг.
- Сметката се дисконтира и цялата сума се изплаща на кредитополучателя в момента на транзакцията. Обратно, максималната част от сумата се предоставя като аванс, а останалата част от сумата се дава като баланс, когато вноските са реализирани.
- Страните за фактуриране на дисконтиране са тираж, трафик и получател, докато страните по факторинг са фактор, длъжник и кредитополучател..
- Отстъпката на сметката винаги се прибягва, т.е. ако клиентът неизплати плащането на дълг, плащането се извършва от кредитополучателя. От друга страна, факторингът може да бъде регрес и рекурс.
- Законът за договаряне на инструменти от 1881 г. съдържа правилата, свързани с дисконтиране на сметки. За разлика от факторинга, който не е обхванат от нито един акт.
- При дисконтиране на сметки финансистът получава таксите за дисконтиране на финансови услуги, но в случай на факторинг факторът получава лихва и комисионна.
- При факторинг се определят дълговете, което не се прави при дисконтиране на сметки.
заключение
При дисконтиране на сметки сметките се търгуват, докато в случай на факторинг вземанията се продават. Между тези две теми има голяма разлика. При дисконтиране на сметки банката предоставя определена услуга на финансиране, но ако говорим за факторинг, допълнителни финансирания се предоставят и от финансиста.
