Разлика между традиционните IRA и Roth IRA

Традиционен IRA срещу Roth IRA

Индивидуалната пенсионна договореност (или сметка), известна също като IRA за кратко, е форма на пенсионен план, в който хората могат да печелят и да разпределят средства за пенсионни спестявания. Няколко различни вида акаунти съществуват в светове на IRAs, като всеки от тях има различна фискална цел. Най-често използваните от тези сметки са традиционните IRA и Roth IRA. И двамата имат отличителни предимства и недостатъци като данъчни облекчения.

Традиционната индивидуална договореност за пенсиониране е профил на IRA, който позволява приспадане на вноските в зависимост от нивото на доходите на физическото лице, а вноската, която депозирате в сметката си, се отлага с данък. Това означава, че данъците се плащат при тегления след пенсиониране, а тези тегления се считат за обикновен доход, когато достигнат 59-годишна възраст. Собствениците на традиционните ИРА трябва да започнат редовни тегления преди да навършат 70 ½ години. Неспазването на това ще доведе до половината от задължителната сума, конфискувана от Службата за вътрешни приходи. Има и десет процента наказание за предсрочно изтегляне, но има изключения от него.

Тези изключения са:

Невъзстановени медицински разходи
Медицинска застраховка
инвалидност
Бенефициент на IRA
Разходи за висше образование
Първоначално собственик на жилище
Преобръщане в друг квалифициран план
Ануитетни разпределения

При определени обстоятелства някои направени депозити не се приспадат. Ако сте обект на пенсионен план на работното място, приспадането за приноса ви към традиционния ИРА намалява (постепенно се прекратява).
В традиционния IRA вече не можете да допринасяте след навършване на 70 ½ на възраст поради необходимото минимално разпределение (известно също RMD) за разлика от Roth IRA.

В Roth Индивидуално пенсионно споразумение данъчните облекчения са различни. Вноските за Roth IRA не се облагат с данъци. Все още ще се облагате с данък, дори ако сте депозирали в Roth IRA. Тези, които притежават Roth IRA, не получават незабавни данъчни спестявания за разлика от традиционните IRA. Това означава, че ако имате Roth IRA и сте в крайна сметка с по-нисък доход от сегашния, ще имате по-малко използваеми пари. По-тежките санкции могат да се прилагат и за Roth IRA за предсрочно изтегляне поради федералния данък върху дохода плюс десет процента неустойка върху сумата. Все още могат да се прилагат изключения, подобни на традиционните IRA, като собствениците на дома за първи път.

Едно от по-големите предимства на Roth IRA е, че квалифицираните тегления са без данъци и има по-малко ограничения и изисквания за теглене. Получаването на допустимост за Roth акаунт е по-строго, тъй като Конгресът е ограничил онези, които могат да допринесат за Roth IRA въз основа на доходите. Това е типът сметка, предназначена за тези с редовни доходи, а не за богатите. Например от 2011 г. съвместните файлове могат да бъдат квалифицирани само ако модифицираният коригиран брутен доход е най-малко 169 000 долара и не надвишава 179 000 долара. Бенефициентите по сметка на Roth също са подчинени на отговорностите за RMD.

Резюме:

1.Квалифицирани тегления от Roth IRA никога не могат да бъдат приспадани, докато традиционните IRA могат да бъдат приспадани. Освен това, за традиционните IRA, редовното теглене е задължително, след като се квалифицира за минимална възраст за отказ.
2.За традиционна ИРА не се допускат вноски, след като данъкоплатецът навърши 70-годишна възраст.
3. Без квалификация и двете сметки могат да бъдат подложени на санкции; обаче има изключения от това.
4. Подобно на традиционната сметка, бенефициентите на Roth IRA са отговорни за RMD.