Разликата между паричния поток и потока на средствата

Пример на отчет за паричните потоци

Разликата между паричния поток и потока на фонда е очевидна в счетоводството. В най-прости думи, паричният поток се случва, когато парите се движат (или потоци) във и извън бизнеса. Фондовият поток, от друга страна, е когато има промяна във финансовото състояние на бизнеса между предходната година и текущата.

След това терминът „паричен поток“ се отнася до отчета за паричните потоци. Обикновено се прави отчет за паричните потоци, за да се обясни това в счетоводството. Той показва и обяснява притока и отлива на конкретни парични средства или всякакви парични активи. Потокът от парични средства от всякакви управленски, инвестиционни и други дейности по финансиране е част от паричния поток.

Терминът "поток на фондове" има две отделни дефиниции - една използвана в счетоводството и една използвана за инвестиране. В счетоводството се отнася до отчет, използван за обяснение на всички промени във финансовото състояние между счетоводните години. При инвестирането става въпрос, когато инвеститорите (или дори маркетинговите анализатори) наблюдават потока на фонда в различни подразделения в една икономика.

Казано по-просто, паричният поток е най-докладът, обясняващ притока и отливите на пари в бизнеса, докато паричният поток се отнася до предишен и текущ отчет, комбиниран, за да обясни всяка промяна или несъответствие.

Какво прави паричния поток различен от потока на фондовете?

Паричен поток и потокът на средства са термини, които обикновено се срещат в счетоводството. И двата термина са използвани в счетоводството, но приликите им спират дотук. За начало, нека научим за паричния поток.

Паричен поток е всички парични средства или подобни на парични средства активи, които се вливат и изтичат от вашия бизнес в рамките на период от време, като месец, тримесечие или т.н. От друга страна, потокът от средства е нетната стойност на различните финансови активи, включително паричните средства, които се вливат във вашия бизнес и извън него.

Средствата текат обикновено се изчислява или месечно, или на всеки три месеца. Когато имате какъвто и да е вид бизнес, може да изглежда, че има само отлив на пари. Въпреки това, когато данните се анализират, като се използват всички налични записи, ще бъде очевиден и паричният приток. В бизнеса винаги има двоен поток пари, независимо колко е голям или малък, докато е важно да знаете, че потокът на средствата не се състои от средства, които трябва да бъдат изплатени на вашия бизнес, но все още не са изплатени.

Паричните средства, които идват от клиенти или клиенти, които плащат за вашите стоки или услуги, се отчитат като паричен приток. Ако обаче вашите клиенти и клиенти не плащат директно, когато купуват, част от вашите парични потоци ще идват от събирането на сметките за вземане.

Паричните средства, които използвате за извършване на плащания за вашия бизнес - като наем, заеми и данъци, се отчитат като вашите парични потоци. Паричният поток е нещо като изображение, което представя чековата сметка на вашия бизнес. Когато има по-голям приток от отлив, тогава вашият бизнес изпитва „положителна ситуация с паричния поток“. Това означава, че имате достатъчно пари в брой, за да извършите плащанията си. Ако обаче има по-голям отлив от притока, вашият бизнес е в „отрицателна ситуация с паричния поток“. Това означава, че сте изложени на риск от прекаляване. Когато това се случи, трябва да намерите други временни източници на пари, за да се грижите за всичките си овърдрафти. Това е причината, поради която новостните фирми обикновено изискват оборотен капитал - да се грижат за всички и всички недостатъци на паричния поток.

Паричен поток е изключително важен за бизнеса. Това е така, защото когато има недостиг на пари и няма резервно копие, новият ви бизнес може да се окаже неуспешен. Когато в бизнеса ви се изчерпват пари, тогава нямате как да говорите, така че двупосочният паричен поток е наистина съществен.

Поток на средства включва и измерва отливите и притока, докато изпълнението на даден фонд не се взема предвид. Нетните потоци са тези, които създават допълнителни пари, които се използват от мениджърите за инвестиции. На теория това създава нужда от акции и облигации, които са форми на сигурност в бизнеса.

По отношение на инвестициите, хората, които отговарят за мониторинга на потока на средствата, са пазарните анализатори и инвеститорите. Те следят това, за да могат да определят отношението на инвеститорите в определен клас или сектор активи или на целия пазар.

Единственият фокус на потока от средства е върху движението на пари в брой. Тя показва нетното движение след като е бил проверен притокът и отливът на парични средства. Движението на притока и оттока може да се състои от всякакви плащания, които се правят на инвеститорите и всякакви плащания, направени към бизнеса, за стоки и услуги.

Общи разлики между паричния поток и потока на средствата

Разликата между паричния поток и потока от средства е, че първата е по-конкретна и текуща, докато втората е по-абстрактна и не се занимава само с последните данни.

Разлика в	Паричен поток	Поток на средства
дефиниция	Паричните средства, които се вливат в и извън бизнеса за определен период от време. Периодът от време може да бъде месечен, тримесечен или според изискванията на бизнеса.	Финансови промени, които настъпват в бизнеса през различни счетоводни години. Обикновено промяната се анализира между предходната и текущата година.
Целта за изготвяне на изявление	Да обясним защо е имало движение на пари в началото и в края на определен период.	За да обясня защо е имало финансови промени от последната до текущата година.
Основите на отчета в счетоводството	Въз основа на пари в брой	Въз основа на начисляването
Как да анализираме	Анализ на касовото планиране. Краткосрочен анализ.	Анализ на финансовото планиране. Дългосрочен анализ.
Какво обикновено се разкрива	Всякакъв приток на пари. Всякакви и всички изтичания на пари.	Източници на средствата. Където са били използвани средствата (заявление).

Други разлики

• Направете извлечение, което показва всички промени в паричния баланс и банковия баланс от началните и крайните дати на посочения период, след това се отнасят към паричния поток. Въпреки това правите изявление, което показва разлики във финансовото състояние от една година на друга; имате предвид потока на фонда.
• Анализът на паричния поток означава, че анализирате колко ефикасен е вашият бизнес при генерирането на пари. От друга страна, когато анализирате потока на средства, това означава, че изследвате колко ефективно вашият бизнес използва оборотен капитал.
• Изготвянето на отчет за паричния поток е полезно за краткосрочния анализ на финансите, докато изготвянето на декларация за потока на средства е полезно за дългосрочен анализ на финансите.
• Когато правите декларация за паричния поток, тя ще включва всички откриващи и приключващи баланси на пари и парични активи. Когато правите отчет за потока на фонда, не е необходимо да включвате всички откриващи и затварящи салда на пари и парични активи.
• Паричен поток се отнася за всички пари, които се вливат в и извън бизнеса, докато потоците от фондове показват източника и използването на средствата.
• Когато правите отчет за паричния поток, той съдържа началния баланс на паричните средства, крайния баланс на паричните средства и всички парични еквиваленти. Когато правите отчет за потока на фонда, той не съдържа началния баланс на пари и парични еквиваленти.
• Отчетите за паричните потоци са част от финансовите отчети, докато отчетите за паричните потоци не са.

резюме

Както паричният поток, така и потокът от средства са много полезни, особено когато правите анализ на парите и средствата във вашия бизнес и техните позиции. И двете ще ви позволят да използвате финансовите отчети, за да планирате предварително по отношение на ликвидността и платежоспособността на вашия бизнес.

Всеки ден предприятията получават приток на пари, когато клиентите и клиентите плащат за стоки и услуги или дори активи и инвестиции. Въпреки това предприятията се справят и с паричните потоци при извършване на плащания за бизнеса под формата на заеми, наем, заплати на служителите и други подобни разходи. Всички тези притоци и отливи се отнасят до паричния поток на бизнеса. Успешният бизнес е този, който има по-голям приток на пари от отлив.

От друга страна, финансовият поток е термин, който се използва както при счетоводството, така и при инвестирането. Счетоводителите използват този термин за обозначаване на промяна, която се случва с оборотния капитал на дружеството от предходната година към текущата. Голяма част от информацията, написана в отчета за паричния поток, се обобщава в отчета за паричния поток.

В наши дни обаче потокът на фондовете се използва по-често при инвестиране. Когато разглеждат потока на фондовете, инвеститорите ще могат да определят реакцията си по отношение на разнообразните класове активи или пазара като цяло. Ако потокът от фондове е добър, тогава инвеститорите ще имат по-положителен поглед върху икономиката.