Разлика между Coverdell ESA и 529

Ключова разлика - Coverdell ESA срещу 529

Разходите за образование са значителни разходи за едно дете и много родители започват да спестяват, когато децата им са в много млада възраст, за да гарантират, че получават добро образование. Coverdell ESA (Coverdell Education Спестовна сметка) и план 529 са две широко използвани опции в Съединените щати, за да се спестят за горните цели. Ключовата разлика между Coverdell ESA и 529 е тази Coverdell ESA е план за спестени от данъци облекчени за покриване на бъдещи разходи за начално и средно образование докато 529 Също така е подобен план за спестявания от образование, който помага да се заделят средства за бъдещи разходи в колежа.

СЪДЪРЖАНИЕ

1. Преглед и ключова разлика
2. Какво е Coverdell ESA
3. Какво е 529 план
4. Прилики между Coverdell ESA и 529
5. Паралелно сравнение - Coverdell ESA срещу 529 в таблична форма
6. Резюме

Какво е Coverdell ESA?

Покритие ESA на Coverdell е план за спестявания с облагане с данъци, който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент (вероятно дете или внуче) за покриване на бъдещи разходи за основно и средно образование. Информация относно квалифицираните образователни разходи за Coverdell ESA може да бъде намерена в раздел 530 от Кодекса за вътрешните приходи. Тегленията за квалифицирани разходи за образование се отлагат с данъци и се разрешава да се увеличат и данъците.

Спонсорът не може да предоставя средства за покриване на ESA на Coverdell, след като бенефициентът навърши 18 години, нито може да бъде отворен Coverdell ESA за бенефициент над 18-годишна възраст. Средствата в покритие ESA на Coverdell трябва да се изплащат за квалифицирани разходи за образование до момента, в който бенефициентът навърши 30 години или вместо това да бъде даден на друг член на семейството под 30-годишна възраст. Друг елемент, който очевидно контрастира на Coverdell ESA от план 529 е, че ограниченият годишен лимити за вноски, когато лимитът не може да надвишава 2000 долара на бенефициент до 18-годишна възраст.

Фигура 01: Coverdell ESA спестява средства за бъдещи разходи за начално и средно образование

Средствата в ESA на Coverdell могат да позволят редица възможности за инвестиции, включително акции, облигации и взаимни фондове. Ако средствата се изтеглят за необразователни цели, данък в размер на 10% се начислява като неустойка.

Какво е 529 план?

529 е също така данъчен план за спестяване на образование, който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент, за да задели средства за бъдещи разходи за колеж. 529 планове са официално наречени като квалифицирани планове за обучение и са спонсорирани от държави или образователни институции и са разрешени от раздел 529 от Кодекса за вътрешните приходи. Повечето 529 планове предлагат лимити за вноски за целия живот най-малко 300 000 долара. Предплатен план за обучение и план за спестявания в колежа са двата основни типа 529 план.

Предплатен план за обучение

В предплатения план за обучение родителите / настойниците могат да предплащат бъдещо обучение и такси на детето по сегашни цени

Коледен спестовен план

Това дава възможност на родителите / настойниците да участват в сметка, създадена за заплащане на висше образование на детето във всяка приемлива образователна институция

Фигура 02: 529 План спестява средства за бъдещи разходи за колежи

За разлика от Coverdell ESA, 529 планове нямат възрастова граница, при която средствата трябва да се изплащат. По отношение на инвестициите, 529 планове не разполагат с широк спектър от опции като в Coverdell ESA.

Оттеглянето на 529 плана не се облага с данък върху дохода. Ако обаче средствата се изтеглят за необразователни цели, данък в размер на 10% се начислява като неустойка. Съгласно такси, годишните такси за поддръжка и таксите за управление на активи се начисляват от 529 планове, където също е посочена първоначална инвестиция.

Какви са приликите между Coverdell ESA и 529?

Средствата, внесени както за Coverdell ESA, така и за 529 са без данъци.
Наказание от 10% за предсрочно изтегляне е приложимо както за Coverdell ESA, така и за 529.

Каква е разликата между Coverdell ESA и 529?

Coverdell ESA срещу 529
Coverdell ESA е план за спестявания с облагане с данъци, който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент за покриване на бъдещи разходи за основно и средно образование.	529 е план за спестени от данъци облекчени с данъци, за който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент, заделя средства за бъдещи разходи за колеж.
Лимит на принос
Годишният лимит за вноски за ESA на Coverdell е 2000 долара на бенефициент до 18-годишна възраст.	Ограниченията на доживотните вноски от най-малко 300 000 долара са достъпни в повечето 529 планове.
Опции за инвестиции
Средствата в ESA на Coverdell могат да бъдат инвестирани в различни инвестиционни възможности, включително акции, облигации и взаимни фондове.	529 планове имат ограничен брой възможности за инвестиции.

Обобщение - Coverdell ESA срещу 529

Разликата между Coverdell ESA и 529 главно зависи от вида на образователните разходи, които всеки план ще покрие. Докато Coverdell ESA натрупва средства за бъдещи разходи за основно и средно образование, 529 конкретно натрупва средства за образование в колеж. Редица други разлики, като лимит за вноски и възможности за инвестиции, също могат да бъдат открити между двата плана. Освен това и двете налагат санкции за изтегляне на средства за квалифицирани образователни разходи.

Изтеглете PDF версия на Coverdell ESA срещу 529

Можете да изтеглите PDF версия на тази статия и да я използвате за офлайн цели, съгласно цитираните бележки. Моля, изтеглете PDF версия тук Разлика между Coverdell ESA и 529.

Препратки:

1. „Спестовна сметка на Coverdell Education (ESA).“ Публикация 970 (2016), Данъчни облекчения за образование. N.p., n.d. Web. Налични тук 10 юли 2017г.
2. „Санкции за тегления от спестовна сметка за покриване на образованието на Coverdell.“ N.p., n.d. Web. Налични тук 10 юли 2017г.
3. „Въведение в 529 плана.“ SEC емблема. N.p., 08 август 2012. Web. Налични тук 01 юли 2017г.

С любезност на изображенията:

1. " Начални ученици, писащи ”от Хана Шнайдер (CC BY 2.0) чрез Flickr
2. „Dr-paul-chappell-with Graduate“ от Jeremylofgren - Собствена работа (CC BY 3.0) през Commons Wikimedia

Бизнес