Разлика между заем и лизинг

Заем срещу лизинг
 

Кредитите и лизинговите договори са популярни методи, използвани от физически лица или корпорации за използване и придобиване на оборудване. Кредитите и лизингите се предлагат както от банките, така и от финансовите корпорации, и това, което се използва, ще зависи от въпросното оборудване, цел, удобство, данъчни облекчения и др. Има редица разлики между заеми и лизинг. Статията разглежда по-подробно тези два термина, обяснява какво се разбира под наем и заем и подчертава как са сходни и различни.

договор за наем

Лизингът е правен документ, който определя отношенията между собственика на актива (лизингодателя) и лизингополучателя. Договор за наем дава на лизингополучателя (наемателят, който наема имота от наемодателя, който се нарича лизингодател), правото на владение на имота за определен период от време. Лизингополучателят ще плаща наем на наемателя за ползването на имота. Лизингът се използва в редица случаи, като например при наемане на къща или лизинг на автомобил.

Наемите могат да бъдат краткосрочни или дългосрочни; обикновено търговският лизинг е за по-дълъг срок, а наемите на апартаменти могат да бъдат с по-кратък срок, не по-дълъг от една година. Наемателят ще има по-големи права и задължения и може да използва имота както пожелае, без да го повреди. Тъй като договорът за наем е определен за определен период от време, наемодателят и наемателят не могат да прекратят наемането, както и когато пожелаят. Ако желаят да прекратят преди края на периода, може да се наложи да платят някаква неустойка на другата страна.

заем

Заем е когато една страна (наречена заемодател, която обикновено е банка или финансова институция) се съгласи да даде на друга страна (наречена кредитополучател) парична сума, която трябва да бъде върната след определен период от време. Кредиторът ще начислява на кредитополучателя лихва върху парите, които са били отпуснати и ще очаква плащанията на лихвите да се извършват периодично (обикновено месечно). В края на срока на заема трябва да се извърши пълното погасяване на главницата и лихвата. Условията на заема трябва да бъдат посочени в договор за заем, който определя условията за изплащане, лихвите и сроковете за плащане.

Заемите се вземат по редица причини, като например за закупуване на превозни средства, за заплащане на обучение в колежа, ипотеки за закупуване на жилища, лични заеми и др. Кредиторите като банки и финансови институции обикновено тестват доверието на кредитополучателя преди да отпуснат средства. Съществуват редица критерии, които трябва да отговаря на кредитополучателя; които включват кредитна история, заплата / доход, активи и т.н..

Каква е разликата между Лизинг и Заем?

Лизингът и заемите са много сходни помежду си, тъй като те са методи, които се използват от физически лица или корпорации, за да използват и често придобиват оборудване, превозни средства, жилища или други предимства, които те не могат веднага да изплатят изцяло. Съществуват редица разлики между вземане на заем и лизинг. Лизингът не изисква авансово плащане, а лизингът финансира само стойността на оборудването до момента на срока на лизинга. Заемът изисква авансово плащане, докато останалата сума се финансира от заема. При вземане на заем кредитополучателят е длъжен да заложи други активи (различни от финансирания актив) като обезпечение, но при лизинг активът, който се отдава под наем, се счита за обезпечение. Заемът може да е с фиксирани или дори плаващи лихви, което може да затрудни предсказването на бъдещи плащания, докато лизингът обикновено има фиксирано периодично плащане. При лизинг лизингополучателят може да може да поиска цялата сума на лизинга като данъчно приспадане, докато при заем част от плащането по заема може да бъде поискана като данъчно приспадане за лихви и амортизация. Ако лизингът е оперативен лизинг, активите се показват като разходи и не се показват в баланса, докато активите по кредитите се записват като активи, а сумата на кредита се записва като пасив в баланса, което може да повлияе на изчислението на финансовото съотношение.

Резюме:

Отдаване под наем срещу заем

• Лизингът и заемите са много сходни помежду си, тъй като те са методи, които се използват от физически лица или корпорации, за да използват и често придобиват оборудване, превозни средства, жилища или други предимства, които те не могат незабавно да изплатят изцяло.

• Лизингът е правен документ, който определя отношенията между лизингодателя и лизингополучателя и дава на наемателя правото на притежание на имота за определен период от време и за който наемателят ще плаща наем.

• Заем е когато една страна (наречена заемодател, която обикновено е банка или финансова институция) се съгласи да даде на друга страна (наречена кредитополучател) парична сума, която трябва да бъде върната след определен период от време.

• Лизингът не изисква авансово плащане и финансира само стойността на оборудването до момента на срока на лизинга, докато заемът изисква авансово плащане, а останалата сума се финансира от заема.

• Кредитополучателят на заем е длъжен да заложи други активи (освен актива, който се финансира) като обезпечение, но при лизинг активът, който се отдава под наем, се счита за обезпечение.

• Заемът може да се дава с фиксирани или дори плаващи лихви, докато лизингът обикновено има фиксирано периодично плащане.

• При лизинг лизингополучателят може да може да поиска цялата сума на лизинга като данъчна приспадане, докато при заем част от плащането по заема може да се претендира като данъчно приспадане за лихви и амортизация.

• В оперативен лизинг активите се показват като разходи и не се показват в баланса, докато в заемите активите се записват като активи, а сумата на кредита се записва като пасив в баланса, което може да повлияе на изчислението на финансовото съотношение.