RRSP срещу TFSA

Регистрирани пенсионни спестовни планове (RRSP) и Спестовни сметки без данъци (TFSA) са два варианта за инвестиция за канадски граждани. RRSP имат различни данъчни предимства в сравнение с инвестирането извън сметките, които не са предпочитани от данъка и са предназначени за дългосрочни инвестиции. TFSAs са краткосрочна инвестиционна опция и, за разлика от RRSP, нямат данъчни санкции за предсрочно изтегляне на средства. Приходи, получени в TFSA - включително капиталови печалби и RRSPTFSAПоставки за Регистриран пенсионен спестовен план. Спестовна сметка без данъци. Какво е Регистриран пенсионен спестовен план е вид канадска сметка за държане на спестовни и инвестиционни активи. RRSP имат различни данъчни предимства в сравнение с инвестирането извън данъчни предпочитани сметки. Безмитен спестовен акаунт е сметка, която предоставя данъчни облекчения за спестяване в Канада. Приходите от инвестиции, включително капиталови печалби и дивиденти, спечелени в TFSA, не се облагат с данък, дори когато са изтеглени. Основна цел Спестявания при пенсиониране. Всякакви или общи спестявания. Данъци Вноските са облагаеми с данък, докато тегленията подлежат на облагане. Вноските не се облагат с данъци, но тегленията не се облагат с данък. Ограничения за участие 18% от приходите за предходната година, до $ 24 270 (за 2014 г.). 5500 долара (през 2014 г.). Възрастови граници Вноските трябва да спрат годината, след като титулярът на акаунт навърши 71 години. Няма възрастова граница. Одобрени активи Спестовни сметки, гарантирани инвестиционни сертификати (GIC), облигации, ипотечни заеми, взаимни фондове, доходни тръстове, корпоративни акции, чуждестранна валута и финансирани от труда фондове. Спестовни сметки, гарантирани инвестиционни сертификати (GIC), облигации, ипотечни заеми, взаимни фондове, доходни тръстове, корпоративни акции, чуждестранна валута и финансирани от труда фондове. Наказания за ранно изтегляне Подлежат на облагане с удържане на данъци. Без наказание за всякакви тегления. Специални програми за изтегляне План на домашния купувач; План за учене през целия живот. N / A. Чуждестранни инвестиции Подходящ за чуждестранни инвестиции. Няма ограничение за чуждо съдържание. Не е добро за чуждестранни инвестиции. Не се признава от IRS като данъчно защитено превозно средство, 15% удържан данък върху дивидентите. Ранна смърт Освен ако не бъдат прехвърлени на съпруг / съпруга, третирани като доходи и съответно обложени с данъци. Парите в TFSA не се третират като доход. Нива на доходите Тегленията се считат за облагаем доход. Тегленията не се считат за облагаем доход.

Съдържание: RRSP срещу TFSA

  • 1 Използване на RRSP и TFSA
  • 2 Правяне на принос
  • 3 Печелене на лихва
  • 4 Теглене на средства
  • 5 История
  • 6 Референции

Използване на RRSP и TFSA

RRSP са отворени за всеки гражданин на Канада над 18 години. Те са специални пенсионни сметки и са предназначени за дългосрочни спестявания и инвестиции до 71-годишна възраст (в този момент RRSP се превежда или преобразува в RRIF). Тъй като вноските се приспадат и се отлагат данъци, т.е. данъците се плащат само при теглене на средства - RRSP обикновено са добри за пенсиониране, тъй като повечето хора преминават в по-ниска данъчна група, след като спрат да получават редовен доход от работа на пълен работен ден. Парите в RRSP са по-малко достъпни, отколкото при TFSA, намалявайки изкушението за ранно изтегляне.

Налични са различни видове акаунти за RRSP, включително индивидуални, съпружески или работодателски спонсорирани. Някои работодатели предлагат да съответстват на вноските на служителите по същия начин, някои американски работодатели съответстват на вноските от 401 k. RRSP са идеални за самостоятелно заети канадци.

TFSA са насочени повече към краткосрочни цели за спестявания, като ваканции, нов автомобил или разходи за сватба и др. Когато се използват в дългосрочни финансови стратегии, TFSA са полезни за управление на позицията в националните данъчни групи. Тъй като средствата, изтеглени от тези сметки, не се считат за доходи, тези с висок доход могат да използват TFSA за намаляване на облагаемия им доход, а тези с по-ниски доходи могат да използват сметките, за да намалят облагаемия си доход, за да запазят определени държавни придобивки.

Този видеоклип обяснява разликите между RRSP и TFSA:

Правяне на принос

Годишните вноски за RRSP са ограничени до 18% процента от дохода за предходната година или до 24 270 долара за 2014 г. Годишните лимити са индексирани към промените в средната работна заплата в Канада.

Годишният лимит за вноски за 2014 г. за TFSA е 5 500 щатски долара. Хората, които тепърва започват да финансират сметките си, могат да плащат за всички предишни години, които са пропуснали, като се връщат през 2009 г. за всяка година, че са били жители на Канада и са на възраст над 18 години (до общо 31 000 долара).

  • 2009 г.: 5000 долара
  • 2010 г.: 5000 долара
  • 2011 г.: 5000 долара
  • 2012 г.: 5000 долара
  • 2013 г.: 5 500 долара
  • 2014 г.: 5 500 долара

Печелене на лихва

В момента нито RRSP, нито TFSAs предлагат много високи лихвени проценти (обикновено <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.

Теглене на средства

Ранното изтегляне от RRSPs подлежи на данъчна ставка при източника между 10% и 30%. Парите, получени след удържане на данъци, все още се считат за облагаем доход и подлежат на допълнително облагане. Това двойно данъчно облагане има за цел да възпрепятства ранните тегления. Има две изключения: купувачите на жилища за първи път могат да изтеглят 25 000 долара на съпруг / съпруга, за да направят авансово плащане (тези пари са необлагаеми, стига да бъдат изплатени обратно в рамките на 15 години), а хората също могат да заемат до 20 000 долара, за да платят висше образование по план за учене през целия живот (до 10 000 долара годишно), което е без данъци, ако се изплати в рамките на 10 години.

TFSA не подлежат на никакви санкции за ранно изтегляне.

история

RRSPs са създадени от канадското правителство през 1957 г. с намерението да се насърчат служителите и самостоятелно заетите лица да спестят повече от парите си за пенсиониране. Първоначално създаден с 10% лимит за чуждестранно съдържание, лимитът беше повишен през 1994 и 2001 г., а след това беше напълно премахнат, тъй като стана ясно, че лимитът е само генериране на такси за мениджърите на фондове (тъй като синтетичните чуждестранни фондове позволяват на хората около ограниченията така или иначе) , През 2007 г. възрастовата граница за прехвърляне на сметката в RRIF или анюитет беше повишена от 69 на 71.

TFSAs бяха въведени през 2008 г. и влязоха в сила на 1 януари 2009 г. Основната идея беше да се даде възможност на хората да създадат фонд за дъждовни дни, но сметките бързо се оказаха многостранни - или хората се оказаха финансово креативни - и са били използвани за управление на нивата на доходите за данъци или обезщетения. TFSAs бяха аплодирани като добре замислена правителствена програма, но много канадци не знаят или са объркани относно TSFAs.

Препратки

  • Уикипедия: Регистриран план за спестявания при пенсиониране
  • Уикипедия: Спестовна сметка без данъци