Разлика между LIRA и заключен RRSP

LIRA срещу заключен RRSP

Пенсионирането е нещо, за което всеки трябва да се подготви. Това е неизбежност, която трябва да бъде приета независимо от това къде се намирате или какъв е поминъкът ви. По този начин би било най-добре човек да има пари, инвестирани в план, средства, от които даден човек може да се ползва през годините след пенсиониране. Канада е една от страните с най-обширни, многостранни и добре разпределени пенсионни планове, достъпни за своите граждани. Сред тях са Заключената пенсионна сметка (LIRA) и Регистрираният пенсионен спестовен план (RRSP). Съществуват обаче съществени разлики между тези два плана, които потенциалният притежател или инвеститор трябва да знае.

Заключената пенсионна сметка (известна още като LIRA) е канадска инвестиционна сметка, чиято цел и функция е да държи заключени пенсионни фондове. Както в повечето пенсионни сметки или планове от този тип, LIRAs са за натрупване на средства, които да се използват при пенсиониране. LIRAs са обект на провинциална юрисдикция и регулиране за фондове, законодателни в: Алберта, Саскачеван, Манитоба, Онтарио, Квебек, Ню Брънсуик и Нюфаундленд. Както предполагат условията, тези сметки или планове са „заключени“; титулярът на акаунта няма свобода да го използва, докато не достигне падеж или са изпълнени изискванията, което обикновено е при пенсиониране или достигане на определена възраст (в зависимост от това, което е договорено). Служител, който има регистриран пенсионен план (RPP), чието членство в плана се прекратява преди пенсиониране по някаква причина, трябва да прехвърли натрупаните средства в LIRA. Ако работникът или служителят претърпи смърт преди пенсиониране, средствата ще бъдат преведени на оцелелия съпруг и също така прехвърлени на LIRA. И накрая, ако брачното или общоправно партньорство е прекратено, когато партньорът има RPP, разделението при развода също ще прехвърли натрупаните средства в LIRA, която ще държи посочените средства до пенсиониране.

Данъците върху лихвите, спечелени в LIRA, се отлагат до изтеглянето на точковите средства. Когато се достигне възрастта за пенсиониране, която обикновено е 55 в областите, където се използват LIRAs, притежателят има възможност да прехвърли средствата в други пенсионни доходи като LIF, LRIF или PRIF. Той обаче става задължителен, ако притежателят навърши 71 години и не го е превел до края на годината при достигане на тази възраст.

Друг вид канадска сметка за съхраняване и управление на активи и средства е Регистрираният пенсионен спестовен план (или RRSP). Този план е въведен през 1957 г., чиято основна цел е насърчаването на натрупването на средства за пенсиониране на служителите. Подчинен е на мандата на канадските закони за данък върху доходите, които обхващат максималната вноска, кога се вземат вноски, какви форми на активи са приемливи за вноска и накрая, как ще бъдат преобразувани във фонд за доходи при пенсиониране (RIF). В тези условия тя е много подобна на обсъжданата по-рано LIRA. RRSP могат да бъдат отворени като индивидуален, съпружески или групов план. RRSP са налични и са подчинени на федералната юрисдикция на Канада.

Съществуват обаче значителни разлики между LIRA и RRSP. За разлика от LIRA, като отделя част от доходите на служителя в един съгласно канадския регламент, RRSPs намаляват дължимите данъци за притежателя годишно (вместо да бъдат отложени до изтеглянето им). Това намаление на данъка върху дохода значително намалява. Друга забележима разлика е, че RRSP е "течен" и не е "заключен", както в случая с LIRA. Това означава, че притежателят не се ограничава до изчакване на плана за съзряване. Притежателят на RRSP може да избере да изтегли от фонда предсрочно за всякакви нужди, които могат да възникнат (в рамките на предвиденото в споразумението при отварянето на плана).

Човек ще бъде разумен да инвестира или в LIRA, или в RRSP, за да се подготви за неизбежността на пенсионирането. Трябва обаче да се отбележи какви са разликите и кои ще бъдат най-добрите за техните потенциални нужди и бъдещи планове.

Резюме:

1.Заключена пенсионна сметка (LIRA) и Регистрираният пенсионен спестовен план (RRSP) са планове на разположение на гражданите на Канада за тяхното пенсиониране.
2.Не трябва да се отворят LIRA и RRSP преди навършване на 71 години, като в този момент средствата ще бъдат прехвърлени във фонд за доходи при пенсиониране (RIF).
3.LIRAs отлагат данъци само до изтегляне; RRSPs намаляват данъка върху дохода на притежателя годишно.
4.LIRA са „заключени“; притежателят не може да използва средствата, докато не съзрее или срещне определено събитие (както в случая със смъртта на притежателя). От друга страна, RRSP са ликвидни и дават свобода на притежателя да използва средствата (в рамките на определени параметри).
5.LIRAs са в рамките на провинциалната юрисдикция; RRSPs са под федерална юрисдикция.