Разлика между Roth IRA и традиционната IRA

Roth IRA срещу Traditional IRA

Планирането на пенсиониране е важна част от живота на всеки. Човек не може просто да стартира план за една нощ без адекватни познания за наличните планове. Но преди всичко трябва да има мотивация да започне план. Знанията относно инструментите за пенсионно планиране и техните ползи са важни, за да решите колко да спестите и най-добрите начини за това.

Има 11 вида пенсионни планове, но двата най-популярни от тях са традиционните IRA и Roth IRA.

Индивидуална пенсионна договореност или IRA е личен план за спестявания съгласно американското законодателство, който позволява на човек да заделя пари, докато печели за пенсиониране и предлага данъчни предимства.

След като решат да отворят индивидуално пенсионно споразумение или IRA, трябва да решат кой тип IRA е подходящ за тях; дали да отворите Roth IRA или Traditional IRA или и двете, тъй като това включва големи финансови последици. Тук се опитваме да дадем някои важни факти за вземане на решения, като сравним и диференцираме двата плана.

Традиционен IRA 

Първоначалният IRA (понякога наричан обикновен или обикновен IRA) се нарича „традиционен IRA“.

В традиционните IRA човек може да може да приспадне част или всички свои вноски за IRA от облагаемия доход и може също да има право на данъчен кредит, равен на процент от вноската. Сумите в IRA, включително приходите, обикновено не се облагат с данък, докато не бъдат разпределени.

Сумите, които теглите от вашия IRA, са изцяло или частично облагаеми през годината, в която ги изтеглите. Ако сте направили само приспадаща вноска, тоест ако вече имате данъчно приспадане за вашата вноска на участник в IRA, тегленията са напълно облагаеми.

Можете да създадете традиционна ИРА по всяко време и да правите вноски за традиционна ИРА, ако сте били под 70 годишна възраст в края на данъчната година и вие (или вашият съпруг / съпруга, ако подадете съвместна декларация) сте получили облагаема компенсация, като заплати, заплати, комисионни, съвети, бонуси или нетен доход от самостоятелна работа. Облагаемата издръжка (надбавки) и отделните плащания за издръжка, получени от физическо лице, се третират като компенсация за целите на IRA.

Компенсацията не включва доходи и печалби от имущество, като доходи от наем, приходи от лихви и дивиденти или каквато и да е сума, получена като доход от пенсия или анюитет, или като отсрочена компенсация.

Ако и вие, и съпругът ви имате обезщетение и не сте на възраст под 70½, всеки от вас може да създаде IRA. Не можете и двамата да участвате в една и съща ИРА. Ако подадете съвместна декларация, само един от вас трябва да получи обезщетение.

Можете да имате традиционен IRA, дори ако сте обхванати от други пенсионни планове. Възможно е обаче да не бъдете в състояние да приспаднете всичките си вноски, ако вие или съпругът ви са обхванати от пенсионен план на работодателя.

Можете да създадете IRA в банка / финансова институция / взаимен фонд / животозастрахователно дружество или чрез вашия брокер.

 Следват две предимства на традиционния IRA:

• Възможно е да можете да приспаднете част или всички свои вноски за това, в зависимост от вашите обстоятелства.
• Обикновено сумите във вашия IRA, включително приходите и печалбите, не се облагат с данък, докато не бъдат разпределени.

Рот ИРА

A Roth IRA е специален вид индивидуален пенсионен план съгласно американското законодателство, който по принцип не се облага с данък, при условие че са изпълнени определени условия. Името Roth IRA беше дадено за неговия главен законодателен спонсор, покойния сенатор Уилям Рот от Делауеър.

A Roth IRA се различава от традиционния IRA в данъчните облекчения; за разлика от приспадащия принос към традиционния IRA, приносът на Roth IRA никога не се приспада. По-скоро Roth IRA предлага освобождаване от данъци при оттегляне от плана по време на пенсиониране.

Също така, всички квалифицирани дистрибуции са без данъци, но като всички други пенсионни планове, неквалифицираните дистрибуции от Roth IRA могат да бъдат наложени санкция при отказ.

Квалифицирана дистрибуция е оттеглянето, което се предприема най-малко пет години след установяването на първата ви Roth IRA и когато навършите 59,5 години или ако е инвалид или използва оттеглянето за закупуване на първо жилище или починал (в този случай бенефициентът събира).

Това е предимство, което Рот IRA може да има в сравнение с традиционния IRA.

Може да се правят вноски за Вашата Roth IRA, след като навършите 70 години и можете да оставите суми в своя Roth IRA, докато живеете.

Roth IRA може да бъде или индивидуална сметка за пенсиониране, или индивидуална пенсия за пенсиониране и да бъде подчинена на същите правила, които се прилагат за традиционните IRA, с малки изключения. 

Индивидуална пенсионна сметка е доверителна или попечителска сметка, създадена в Съединените щати с изключителна полза за вас или вашите бенефициенти. Акаунтът се създава с писмен документ. Документът трябва да показва, че акаунтът отговаря на всички от следните изисквания.

• Попечителят или попечителят трябва да бъде банка, федерално застрахован кредитен съюз, спестовна и кредитна асоциация или образувание, одобрено от IRS да действа като попечител или попечител.
• Попечителят или попечителят обикновено не могат да приемат вноски в размер, по-голям от сумата, която може да бъде приспаднат за годината. Въпреки това прехвърлянето на вноски и вноските на работодателите в опростена пенсия на служителите (SEP) може да бъде повече от тази сума.
• Вноските, с изключение на вноските за преобръщане, трябва да бъдат в брой. Вижте Rollovers, по-късно.
• Трябва да имате неизгодно право на сумата по всяко време.
• Парите във вашата сметка не могат да се използват за закупуване на застрахователна полица.
• Активите във вашата сметка не могат да се комбинират с друга собственост, с изключение на общ доверителен фонд или общ инвестиционен фонд.
• Трябва да започнете да получавате дистрибуции до 1 април на годината, следваща годината, в която навършите 70½ години.

Индивидуална пенсионна пенсия

Можете да установите индивидуална пенсия за пенсиониране, като закупите анюитетен договор или договор за дарение от животозастрахователна компания.

Индивидуалната пенсия за пенсиониране трябва да бъде издадена на ваше име като собственик и вие или вашите бенефициери, които оцелявате, сте единствените, които могат да получават обезщетенията или плащанията.

Индивидуалната пенсионна рента трябва да отговаря на всички следните изисквания.

• Целият ви интерес към договора трябва да е неизползваем.
• Договорът трябва да предвижда, че не можете да прехвърляте част от него на друго лице, освен на издателя.
• Трябва да има гъвкави премии, така че ако компенсацията ви се промени, плащането ви също може да се промени. Тази разпоредба се прилага за договори, издадени след 6 ноември 1978 г..
• Договорът трябва да предвижда, че вноските не могат да бъдат повече от приспадаемата сума за IRA за годината и че трябва да използвате възстановените премии за плащане на бъдещи премии или за закупуване на повече обезщетения преди края на календарната година след годината, през която получавате възстановяването.
• Разпределението трябва да започне до 1 април на годината, следваща годината, в която навършите 70½ години.

За да бъдете Roth IRA, сметката или анюитетът трябва да бъдат обозначени като Roth IRA, когато е създаден.

Човек може да допринесе за традиционните IRA или Roth IRA или и двете. Но общият принос към който и да е от двата плана не може да надвишава доходите на лицето.

Да обобщим;

В традиционния IRA данъкът е приспадаем, което означава, че парите, които депозирате в IRA, не се облагат с данък, докато не ги изтеглите много години по-късно. В действителност, вашият депозит ще расте без данък през годините и когато и само когато най-накрая изтеглите парите за пенсионирането си (това е след 59 1/2 възраст), ще бъдете облагани с данъка по обикновената ставка на данъка върху дохода.

Но ако изтеглите средствата преди 59 1/2 възраст, тогава ще трябва да платите както данък върху дохода, така и 10% неустойка върху каквато и да е печалба. Но ако вашите тегления трябва да плащат за приети извънредни разходи, тогава ще бъде отменено 10% наказанието за предсрочно изтегляне.

Вноските на Roth IRA никога не се облагат с данъци. По-скоро Roth IRA предлага освобождаване от данъци при оттегляне от плана по време на пенсиониране.

Също така, Roth IRA позволява голяма гъвкавост, като позволява безвъзмездно разпределение на данъци без наказание преди пенсионна възраст. Например, първоначалните купувачи на жилища могат да изтеглят 10 000 долара печалба без санкции и без данъци, ако парите са били в Roth IRA поне пет данъчни години. Има и някои почивки за разходите за образование.